Legea pentru depunerea declaraţiei privind beneficiarii reali a fost publicată în Monitorul Oficial și va intra în vigoare de la 1 ianuarie 2022. Potrivit acesteia, persoanele juridice supuse obligaţiei de înregistrare în registrul comerţului depun la înmatriculare şi ori de câte ori intervine o modificare o declaraţie privind beneficiarul real al persoanei juridice, în vederea înregistrării în Registrul beneficiarilor reali al societăţilor, cu excepţia regiilor autonome, companiilor şi societăţilor naţionale şi societăţilor deţinute integral sau majoritar de stat.
Totodată, legea mai prevede că persoanele juridice supuse obligației de înregistrare în registrul comerțului, care au în structura acționariatului entități înmatriculate/înregistrate și/sau care au sediul fiscal în jurisdicții necooperante din punct de vedere fiscal și/sau în jurisdicții cu grad înalt de risc de spălare a banilor și/sau de finanțare a terorismului și/sau în jurisdicții aflate sub monitorizarea organismelor internaționale relevante, pentru risc de spălare a banilor/finanțare a terorismului, depun anual o declarație privind beneficiarul real al persoanei juridice, în vederea înregistrării în Registrul beneficiarilor reali al societăților, în termen de 15 zile de la aprobarea situațiilor financiare anuale.
Declarația de beneficiar real va fi solicitată în următoarele cazuri:
- la înființarea unei firme;
- dacă apar modificări privind beneficiarii reali (în 15 zile de la data apariției modificărilor);
- şi de firmele care au printre acționari entități din state necooperante din punct de vedere fiscal, riscante din punct de vedere al spălării banilor.
Este important de știut că, în caz de stare de alertă, termenul de depunere a declaraţiei privind beneficiarul real stabiit de lege este de 90 de zile de la încetarea stării de alertă.
Declarația poati fi completată atât în formă de înscris sub semnătură privată, cât și formă electronică și poate fi transmisă la oficiul registrului comerțului prin mijloace electronice, cu semnătură electronică, sau prin servicii de poștă ori curier sau prin ghișeul oficiului registrului comerțului, personal sau prin reprezentant conform prevederilor legale.
DOCUMENT – Lege privind modificarea și completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative (pag. 3-4):
